על פי כתב האישום שהוגש לבית משפט שלום באשדוד, באמצעות עו״ד בלה פרנק דילר, עולה כי נניקה, תושב אשדוד, קיבל 21 חשבוניות פיקטיביות משתי חברות שונות בין מרץ 2015 לדצמבר 2016. על פי החשד, נניקה כלל את החשבוניות הכוזבות בספרי הנהלת החשבונות של חברת א.נ. בניה חדשה בע"מ, העוסקת בענף שירותי הקבלנות והבניין, וזאת במטרה להתחמק מתשלום מס. עוד עולה כי סך כל החשבוניות הכוזבות שנכללו בספרי החשבוניות עמד על 6,219,079 ש"ח, כאשר סכום המס הגלום בהן עמד על 903,627 שקלים. כתב האישום מייחס לנניקה ״ניכה מס תשומות בלי שיש לו לגביו מסמך במטרה להתחמק או להשתמט מתשלום מס״ וכן כי ״הכין, ניהל או הרשה לאחר להכין, או לנהל, פנקסי חשבונות כוזבים או רשומות אחרות כוזבות, במטרה להתחמק מתשלום או להשתמט מתשלום מס״.
התיק נחקר ביחידת חקירות מע״מ באר שבע.
